信息化建設為公立醫院內部控制帶來了諸多積極影響，主要體現在信息傳遞效率、內部控制有效性、風險監控能力以及數據統計與分析等方面。信息化系統極大地提高了信息傳遞效率。在醫院內部，通過醫院信息管理系統（HIS）等信息化平臺，醫生能夠及時獲取患者的檢查檢驗結果、病歷資料等***信息，避免了信息的重復采集和傳遞延誤，提高了醫療服務的效率和準確性。同時，這種高效的信息傳遞也使得內部控制能夠更加及時地實施。例如，財務審批流程可以通過信息化系統實現快速流轉，減少了人工傳遞文件的時間和錯誤，提高了工作效率，也便于管理層及時掌握財務狀況和審批進度。加強行政事業單位內控，能促進廉政建設。浙江內控系統

合同管理在公立醫院中是較為薄弱的環節。主要原因是缺乏統籌的歸口管理部門。雖然部分醫院明確了各業務歸口管理部門的合同審核職責，但在全院層面，院辦多*負責合同用印和檔案歸檔，未開展全院合同臺賬的信息統計工作。這導致醫院對合同整體情況缺乏全面掌控，無法及時了解合同數量、種類、金額等關鍵信息。而且，對于合同執行過程中出現的諸如中止、解除、糾紛等問題，往往缺乏有效的處理機制。例如，當合同出現糾紛時，可能因缺乏明確的處理流程和責任劃分，導致問題解決遲緩，影響醫院正常運營和權益維護。醫院應重視合同管理，設立專門歸口部門，建立完善的合同臺賬和處理機制，加強合同全過程管理，以提升合同管理水平，防范法律風險和經濟損失，保障醫院的合法權益和穩定發展。中小學內控制度建設云內控助力單位優化檔案管理流程，實現檔案數字化管理，提高查詢和利用效率，保障檔案信息安全完整。

行政事業單位的資產管理也是內控咨詢的重點領域。一方面，幫助單位建立健全資產管理制度。明確資產的登記、核算、清查等管理流程，確保資產的安全完整。例如，制定資產清查制度，定期對單位資產進行***清查。另一方面，加強資產配置的合理性。根據單位的業務需求和預算安排，對資產的購置進行科學規劃。同時，提高資產使用效率。對閑置資產進行合理調配，避免資產浪費。再者，規范資產處置程序。嚴格按照規定的流程進行資產處置，防止國有資產流失。例如，對報廢資產進行鑒定和審批后，再進行處置。通過資產管理咨詢，優化行政事業單位的資產配置和使用，提高資產效益。

某醫院在未建立完善內控系統前，醫療設備采購存在諸多問題。采購流程不規范，導致一些設備價格虛高，質量卻難以保證。例如在一次彩超設備采購中，由于缺乏有效的監督和審批機制，采購人員在選擇供應商時受到不當影響，**終采購的設備不僅價格高于市場平均價，而且在使用過程中頻繁出現故障，影響了醫院的正常診療工作。建立內控系統后，明確了采購需求的提出、市場調研、招標、評標、合同簽訂等各個環節的職責和審批流程。在后續的核磁共振設備采購中，通過嚴格的市場調研和公開招標，吸引了眾多質量供應商參與競爭。醫院組織**進行評標，從技術參數、價格、售后服務等多個方面進行綜合評估，**終選擇了性價比比較高的供應商。設備投入使用后，運行穩定，為醫院的診療工作提供了有力保障。云內控咨詢團隊擁有深厚的行業經驗和專業知識，是單位內部控制建設的可靠伙伴！

醫院內控建設范圍，既包括預算管理、收支、采購、資產等經濟活動，也包括醫療、科研、教學、互聯網醫療、醫聯體等業務活動。因此，內部控制體系建設必須體現醫院特點。其中醫院內部控制管理中涉及的各類主體職責，除了決策機構和管理機構，還有以下兩大機構尤為重要。（三）醫院內控執行機構醫院各部門是內控執行機構，在分管院領導領導下開展工作，負責落實內控要求與執行內控制度。既要對本部門內控提建議，又要參與配合醫院內控體系建設，梳理經濟活動流程并開展風險評估，對本部門經濟活動承擔直接責任。臨床和輔檢科室在醫院歸口部門組織下開展工作，是具體業務執行機構。（四）醫院內控監督機構醫院內部控制監督機構一般由內部審計部門構成，部分醫院還有紀委部門。主要對內控建立和執行情況進行監督檢查并提出改進建議，督促各部門落實整改措施與做好自我評價。紀委和審計作為監督主體，建立內部監督機制，化解風險，定期或不定期檢查醫院內部經濟、業務活動、部門及崗位履職和廉政情況，及時發現并糾正違規違法行為。行政事業單位內控能促進單位的公平公正嗎？鄉鎮內控評價目標

內控評價，讓單位管理更加規范！浙江內控系統

公立醫院內部控制組織架構設置存在不合理之處，普遍未遵循“決策”“執行”“監督”相互分離原則。常見現象如內部審計部門牽頭內部控制建設，財務部門牽頭風險評估或自我評價工作，這混淆了部門職能，易導致權力集中且缺乏制衡。在決策機構方面，雖按要求設立內部控制委員會或領導小組，但往往只是形式上存在，并未通過會議切實研究討論內部控制工作，無法有效發揮決策作用。這種情況會引發一系列問題，如內部控制建設缺乏科學規劃、風險評估不準確、自我評價不客觀等，嚴重影響醫院內部控制的有效性和執行力。為保障醫院健康發展，必須糾正這種不合理的架構設置，明確各部門職責，強化決策機構的實際運作，真正實現“決策”“執行”“監督”的相互分離與有效協作。在決策機構設置方面，應如何明確各部門職責，強化其實際運作？內部控制建設缺乏科學規劃會帶來哪些影響？如何保證風險評估的準確性和自我評價的客觀性？浙江內控系統